湘潭电化: 湘潭电化科技股份有限公司向不特定对象刊行可挽回公司债券预案（二次纠正稿）

湘潭电化科技股份有限公司           向不特定对象刊行可挽回公司债券预案 证券代码：002125                  证券简称：湘潭电化        湘潭电化科技股份有限公司               （湖南省湘潭市雨湖区鹤岭镇） 向不特定对象刊行可挽回公司债券预案                （二次纠正稿）                  二〇二四年十二月 湘潭电化科技股份有限公司                                                                              向不特定对象刊行可挽回公司债券预案                                                                     目 录 一、本次刊行合适《上市公司证券刊行注册照看办法》向不特定对象刊行证券条件的        （三）公司控股股东、董事、高档照看东说念主员对公司填补讲演措施大概得到切实履行作出 湘潭电化科技股份有限公司           向不特定对象刊行可挽回公司债券预案                  刊行东说念主声明 记录、误导性评释或紧要遗漏，并对本预案内容的着实性、准确性、完好意思性承担个别和 连带的法律牵累。 司自行泄露；因本次向不特定对象刊行可挽回公司债券引致的投资风险，由投资者自行 泄露。 与之相悖的声明均属空虚评释。 问。 相关事项的本色性判断、证据、批准或注册。本预案所述本次向不特定对象刊行可挽回 公司债券相关事项的收效和完成尚待股东大会审议通过、取得深交所的快活审核认识以 及中国证监会作出的赐与注册决定。 湘潭电化科技股份有限公司                 向不特定对象刊行可挽回公司债券预案                      紧迫教导 会授权公司董事会在上述额度范围内礼服。 股东实行优先配售，原股东有权废弃配售权。向原股东优先配售的具体比例提请股东大 会授权董事会在刊行前凭据阛阓情况礼服，并在本次刊行的刊行公告中赐与露馅。 务数据和凭据并吞报表口径财务数据估量的财务策画。本预案中部分总共数与各加数直 接相加之和在余数上有各异，均系由于四舍五入变成。 湘潭电化科技股份有限公司                     向不特定对象刊行可挽回公司债券预案                      释       义   除非文意另有所指，下列简称具有如下特定含义：        简称                           特定含义 刊行东说念主/公司/湘潭电化/上市                  指   湘潭电化科技股份有限公司 公司 本次刊行/本次刊行可转债/本       湘潭电化科技股份有限公司本次向不特定对象                  指 次向不特定对象刊行可转债         刊行可挽回公司债券的行动 股东大会             指   湘潭电化科技股份有限公司股东大会 董事会              指   湘潭电化科技股份有限公司董事会 监事会              指   湘潭电化科技股份有限公司监事会 《公司国法》/公司国法/国法   指   《湘潭电化科技股份有限公司国法》                      湘潭电化科技股份有限公司向不特定对象刊行 本预案              指                      可挽回公司债券预案（二次纠正稿） 《可转债召募说明书》/召募        湘潭电化科技股份有限公司向不特定对象刊行                  指 说明书                  可挽回公司债券召募说明书 证监会/中国证监会        指   中国证券监督照看委员会 深交所              指   深圳证券交游所 讲演期/最近三年一期       指   2021 年、2022 年、2023 年、2024 年 1-9 月 元、万元             指   东说念主民币元、万元 湘潭电化科技股份有限公司               向不特定对象刊行可挽回公司债券预案 一、本次刊行合适《上市公司证券刊行注册照看办法》向不特定对象 刊行证券条件的说明   凭据《中华东说念主民共和国公司法》《中华东说念主民共和国证券法》《上市公司证券刊行注 册照看办法》《可挽回公司债券照看办法》等法律法则及表随心文献的规矩，经董事会 对公司履行情况及相关事项逐项自查和严慎论证，合计公司各项条件得志现行法律法则 和表随心文献中对于向不特定对象刊行可挽回公司债券的联系规矩，公司不是失信牵累 主体，具备向不特定对象刊行可挽回公司债券的条件。 二、本次刊行概况 （一）本次刊行证券的种类及上市方位   本次刊行证券的种类为可挽回为公司 A 股股票的可挽回公司债券（以下简称“本次 可转债”）。该可挽回公司债券及改日挽回的公司 A 股股票将在深交所上市。 （二）刊行界限   凭据相关法律法则的规矩并攀附公司财务现象和投资策画，本次拟刊行可挽回公司 债券召募资金总和不进步东说念主民币 4.87 亿元（含本数），具体召募资金数额由公司股东 大会授权公司董事会（或由董事会授权的东说念主士）在上述额度范围内证据。 （三）票面金额和刊行价钱   本次可转债每张面值为东说念主民币 100 元，按面值刊行。 （四）债券期限   凭据相关法律法则的规矩，攀附本次刊行的刊行界限及公司改日的筹画和财务现象 等情况，本次可转债的期限为自愿行之日起 6 年。 （五）债券利率   本次可转债的票面利率的礼服方式及每一计息年度的最终利率水平，提请公司股东 大会授权公司董事会（或由董事会授权的东说念主士）在刊行前凭据国度政策、阛阓现象和公 司具体情况与保荐机构（主承销商）协商礼服。 湘潭电化科技股份有限公司             向不特定对象刊行可挽回公司债券预案 （六）还本付息的期限和方式   本次可转债收受每年付息一次的付息方式，到期退回扫数未转股的可转债本金和支 付临了一年利息。公司在可转债期满后五个职责日内办理罢了偿还债券余额本息的事项。   计息年度的利息（以下简称“年利息”）指本次可转债捏有东说念主按捏有的本次可转债票 面总金额自本次可转债刊行首日起每满一年可享受确当期利息。   年利息的估量公式为：I=B×i；   B：指本次可转债捏有东说念主在计息年度（以下简称“昔时”或“每年”）付息债权登记日 捏有的本次可转债票面总金额；   i：指本次可转债昔时票面利率。   （1）本次可转债收受每年付息一次的付息方式，计息肇端日为本次可转债刊行首 日。   （2）付息日：每年的付息日为自本次可转债刊行首日起每满一年确当日。如该日 为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个交游日，顺延本事不另付息。每相邻的两个付 息日之间为一个计息年度。   转股年度联系利息和股利的包摄等事项，由公司董事会凭据相关法律法则及深交所 的规矩礼服。   （3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交游日，公司 将在每年付息日之后的五个交游日内支付昔时利息。在付息债权登记日前（包括付息债 权登记日）恳求挽回成公司股票的本次可转债，公司不再向其捏有东说念主支付本计息年度及 以后计息年度的利息。   （4）本次可转债捏有东说念主所得到利息收入的应付税项由捏有东说念主承担。 湘潭电化科技股份有限公司                      向不特定对象刊行可挽回公司债券预案 （七）转股期限   本次可转债转股期自本次可转债刊行结果之日满六个月后的第一个交游日起至本 次可转债到期日止。可转债捏有东说念主对转股或者不转股有采用权，并于转股的次日成为公 司股东。 （八）转股价钱的礼服偏激调整   本次可转债的运行转股价钱不低于召募说明书公告日前二十个交游日公司股票交 易均价（若在该二十个交游日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前 交游日的交游价钱按经由相应除权、除息调整后的价钱估量）和前一个交游日公司股票 交游均价，具体运行转股价钱提请公司股东大会授权公司董事会（或由董事会授权的东说念主 士）在本次刊行前凭据阛阓现象与保荐机构（主承销商）协商礼服。   前二十个交游日公司股票交游均价=前二十个交游日公司股票交游总和/该二十个 交游日公司股票交游总量；前一交游日公司股票交游均价=前一交游日公司股票交游总 额/该日公司股票交游总量。   在本次可转债刊行之后，当公司因派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因 本次可转债转股而加多的股本）、配股、派送现款股利等情况使公司股份发生变化时， 将按下述公式进行转股价钱的调整（保留少许点后两位，临了一位四舍五入）：   派送股票股利或转增股本：P1＝P0/(1＋n)；   增发新股或配股：P1＝(P0＋A×k)/(1＋k)；   上述两项同期进行：P1=(P0+A×k)/(1+n+k)；   派送现款股利：P1＝P0-D；   上述三项同期进行：P1＝(P0-D＋A×k)/(1＋n＋k)。   其中：P0 为调整前转股价，n 为送股或转增股本率，k 为增发新股或配股率，A 为 增发新股价或配股价，D 为每股派送现款股利，P1 为调整后转股价。 湘潭电化科技股份有限公司            向不特定对象刊行可挽回公司债券预案   当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将轮番进行转股价钱调整，并在 深交所网站和合适中国证监会规矩条件的信息露馅媒体（以下简称“合适条件的信息披 露媒体”）上刊登董事会决议公告，并于公告中载明转股价钱调整日、调整办法及暂停 转股本事（如需）。当转股价钱调整日为本次可转债捏有东说念主转股恳求日或之后、挽回股 票登记日之前，则该捏有东说念主的转股恳求按公司调整后的转股价钱实行。   当公司可能发生股份回购、并吞、分立或任何其他情形使公司股份类别、数目和/或 股东权益发生变化从而可能影响本次可转债捏有东说念主的债权益益或转股孳生权益时，公司 将视具体情况按照公正、公正、公允的原则以及充分保护本次可转债捏有东说念主权益的原则 调整转股价钱。联系转股价钱调整内容及操作办法将依据其时国度联系法律法则及证券 监管部门的相关规矩来制订。 （九）转股价钱的向下修正条目   在本次可转债存续本事，当公司股票在职意贯穿三十个交游日中至少有十五个交游 日的收盘价低于当期转股价钱的 80%时，公司董事会有权建议转股价钱向下修正决议 并提交公司股东大会审议表决。若在前述三十个交游日内发生过转股价钱调整的情形， 则在转股价钱调整日前的交游日按调整前的转股价钱和收盘价估量，在转股价钱调整日 及之后的交游日按调整后的转股价钱和收盘价估量。   上述决议须经出席会议的股东所捏表决权的三分之二以上通过方可实施。股东进行 表决时，捏有本次可转债的股东应当隐敝。修正后的转股价钱应不低于前项规矩的股东 大会召开日前二十个交游日公司股票交游均价和前一交游日公司股票交游均价，且不低 于最近一期经审计的每股净钞票值和股票面值。   如公司股东大会审议通过向下修正转股价钱，公司将在合适条件的信息露馅媒体上 刊登股东大会决议公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股本事（如需）等。从股 权登记日后的第一个交游日（即转股价钱修正日）起，出手收复转股恳求并实行修正后 的转股价钱。若转股价钱修正日为转股恳求日或之后，挽回股份登记日之前，该类转股 恳求应按修正后的转股价钱实行。 湘潭电化科技股份有限公司              向不特定对象刊行可挽回公司债券预案 （十）转股股数的礼服方式以及转股时不及一股金额的处理方法    本次刊行的可转债捏有东说念主在转股期内恳求转股时，转股数目的估量方式为：    Q=V/P，并以去尾法取一股的整数倍。    其中：Q 指可转债捏有东说念主恳求转股的数目，V 指可转债捏有东说念主恳求转股的可转债票 面总金额；P 指恳求转股当日有用的转股价钱。    本次可转债捏有东说念主恳求挽回成的股份须为整数股。转股时不及挽回为一股的可转债 余额，公司将按照中国证监会、深交所等部门的联系规矩，在可转债捏有东说念主转股当日后 的五个交游日内以现款兑付该不及挽回为一股的本次可转债余额以及该余额对应确当 期应计利息。 （十一）赎回条目    在本次刊行的可转债期满后五个交游日内，公司将向可转债捏有东说念主赎回一说念未转股 的可转债，具体赎回价钱由股东大会授权董事会（或由董事会授权东说念主士）凭据刊行时市 场情况与保荐机构（主承销商）协商礼服。    在本次刊行的可转债转股期内，当下述两种情形的任意一种出当前，公司有权决定 按照债券面值加当期应计利息的价钱赎回一说念或部分未转股的可转债：    （1）在本次刊行的可转债转股期内，当公司股票在职何贯穿三十个交游日中至少 有十五个交游日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）；    （2）本次刊行的可转债未转股余额不及 3,000 万元（含）时。当期应计利息的估量 公式为：?? =B×i×t/365    其中：?? 指当期应计利息；B 指本次刊行的可转债捏有东说念主捏有的将赎回的可转债票 面总金额；i 指可转债昔时票面利率；t 指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度 赎回日止的履行日期天数（算头不算尾）。 湘潭电化科技股份有限公司           向不特定对象刊行可挽回公司债券预案   若在前述三十个交游日内发生过转股价钱调整的情形，则在调整前的交游日按调整 前的转股价钱和收盘价钱估量，调整日及之后的交游日按调整后的转股价钱和收盘价钱 估量。 （十二）回售条目   在本次刊行的可转债临了两个计息年度，淌若公司股票在职何贯穿三十个交游日的 收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可转债捏有东说念主有权将其捏有的可转债一说念或部 分按债券面值加上圈套期应计利息的价钱回售给公司。   若在上述交游日内发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不 包括因本次刊行的可转债转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而调整的 情形，则在调整前的交游日按调整前的转股价钱和收盘价钱估量，在调整日及之后的交 易日按调整后的转股价钱和收盘价钱估量。淌若出现转股价钱向下修正的情况，则上述 贯穿三十个交游日须从转股价钱调整之后的第一个交游日起重新估量。   本次刊行的可转债临了两个计息年度，可转债捏有东说念主在每年回售条件初次得志后可 按上述商定条件诈欺回售权一次，若在初次得志回售条件而可转债捏有东说念主未在公司届时 公告的回售呈报期内呈报并实施回售的，该计息年度不应再诈欺回售权，可转债捏有东说念主 弗成屡次诈欺部分回售权。   若公司本次刊行的可转债召募资金投资方式的实施情况与公司在可转债召募说明 书中的承诺情况比较出现紧要变化，且凭据中国证监会或深交所的相关规矩被视作编削 召募资金用途，或被中国证监会或深交所认定为编削召募资金用途的，可转债捏有东说念主享 有一次回售的权益。可转债捏有东说念主有权将其捏有的可转债一说念或部分按债券面值加上圈套 期应计利息价钱回售给公司。可转债捏有东说念主在附加回售条件得志后，不错在公司公告后 的附加回售呈报期内进行回售，该次附加回售呈报期内空虚施回售的，弗成再诈欺附加 回售权。   公司将在回售条件得志后露馅回售公告，明确回售的本事、法子、价钱等内容，并 在回售期结果后露馅回售结果公告。 湘潭电化科技股份有限公司             向不特定对象刊行可挽回公司债券预案 （十三）转股年度联系股利的包摄   因本次刊行的可转债转股而加多的公司股票享有与原股票同等的权益，在股利披发 的股权登记日当日登记在册的扫数普通股股东（含因本次可转债转股形成的股东）均参 与当期股利分拨，享有同等权益。 （十四）刊行方式及刊行对象   本次可转债的具体刊行方式由公司股东大会授权董事会（或由董事会授权东说念主士）与 保荐机构（主承销商）协商礼服。本次可转债的刊行对象为捏有中国证券登记结算有限 牵累公司深圳分公司证券账户的当然东说念主、法东说念主、证券投资基金、合适法律规矩的其他投 资者等（国度法律、法则谢绝者之外）。 （十五）向原股东配售的安排   本次刊行的可转债向公司原股东实行优先配售，原股东有权废弃配售权。向原股东 优先配售的具体比例提请股东大会授权董事会（或由董事会转授权的东说念主士）凭据刊行时 具体情况与保荐机构（主承销商）协商礼服，并在本次可转债的刊行公告中赐与露馅。 原股东优先配售之外的余额和原股东废弃优先配售后的部分收受网下对机构投资者发 售及/或通过深交所交游系统网上订价刊行相攀附的方式进行，余额由主承销商包销。 具体刊行方式由公司股东大会授权董事会（或由董事会授权的东说念主士）与保荐机构（主承 销商）在刊行前协商礼服。 （十六）债券捏有东说念主会议相关事项   （1）债券捏有东说念主的权益   ①依照法律、行政法则等相关规矩参与或请托代理东说念主参与债券捏有东说念主会议并诈欺表 决权；   ②凭据商定条件将所捏有的可挽回公司债券转为公司股票；   ③凭据商定的条件诈欺回售权；   ④依照法律、行政法则及《公司国法》的规矩转让、赠与或质押其所捏有的可转债； 湘潭电化科技股份有限公司           向不特定对象刊行可挽回公司债券预案   ⑤依照法律、《公司国法》的规矩得到联系信息；   ⑥按商定的期限和方式要求公司偿付可挽回公司债券本息；   ⑦依照其所捏有的可挽回公司债券数额享有商定利息；   ⑧法律、行政法则及《公司国法》所赋予的其看成公司债权东说念主的其他权益。   （2）债券捏有东说念主的义务   ①盲从公司所刊行本次可转债条目的相关规矩；   ②依其所认购的本次可转债数额交纳认购资金；   ③盲从债券捏有东说念主会议形成的有用决议；   ④除法律、法则规矩及《可转债召募说明书》商定之外，不得要求公司提前偿付本 次可转债的本金和利息；   ⑤法律、行政法则及《公司国法》规矩应当由本次可转债债券捏有东说念主承担的其他义 务。   （1）在本次可转债存续本事内，当出现以下情形之一时，应当召开债券捏有东说念主会 议：   ①拟变更召募说明书的商定；   ②公司未能按期支付本次可转债本息；   ③公司发生减资（因职工捏股策画、股权激发或爱戴公司价值及股东权益所必须回 购股份导致的减资之外）、并吞、分立、被托管、驱散、恳求歇业或者照章进入歇业程 序；   ④担保东说念主（如有）或担保物（如有）或者其他偿债保险措施（如有）发生紧要变化；   ⑤拟修改债券捏有东说念主会议国法；   ⑥拟变更债券受托照看东说念主或者受托照看合同的主要内容； 湘潭电化科技股份有限公司                  向不特定对象刊行可挽回公司债券预案      ⑦单独或总共捏有本次可转债未偿还债券面值总和 10%以上的债券捏有东说念主书面提 议召开债券捏有东说念主会议；      ⑧公司照看层弗成正常履行职责，导致公司债务退回才略靠近严重不礼服性；      ⑨公司建议债务重组决议的；      ⑩发生其他对债券捏有东说念主权益有紧要本色影响的事项；      ?法律、行政法则和表随心文献规矩应当由债券捏有东说念主会议作念出决议的其他事项。      （2）下列机构或东说念主士不错书面提议召开债券捏有东说念主会议：      ①公司董事会；      ②单独或总共捏有本次可转债未偿还债券面值总和 10%以上的债券捏有东说念主；      ③债券受托照看东说念主；      ④法律、法则、中国证监会、深交所规矩的其他机构或东说念主士。 （十七）本次召募资金用途      本次刊行的召募资金总和不进步 48,700 万元（含本数），扣除刊行用度后将一说念用 于以下方式：                                                 单元：万元                              总投资额（万        拟使用召募资金（万 序号             方式                                元）              元）                总共              48,710.17        48,700.00      在本次召募资金到位前，公司将凭据召募资金投资方式实施程度的履行情况通过自 筹资金先行插足，并在召募资金到位后按摄影关法则规矩的法子赐与置换。淌若本次发 行召募资金扣除刊行用度后少于上述方式召募资金拟插足的金额，召募资金不及部分由 公司以自筹资金惩处。在不编削本次召募资金投资方式的前提下，公司董事会可凭据项 办法履行需求，对上述方式的召募资金插足规章和金额进行适当调整。      公司主要从事电解二氧化锰、尖晶石型锰酸锂等锰系正极材料的研发、分娩和销售， 湘潭电化科技股份有限公司                     向不特定对象刊行可挽回公司债券预案 本次召募资金投向包括“年产3万吨尖晶石型锰酸锂电板材料方式”以及“补充流动资金”， 融资界限合适公司需要，具有合感性，本次召募资金主要投向公司主业。 （十八）召募资金照看及存放   公司一经制定了《召募资金使用照看办法》，本次刊行可转债的召募资金将存放于 公司董事会决定的召募资金专项账户中，具体开户事宜在刊行前由公司董事会（或由董 事会授权东说念主士）礼服。 （十九）担保事项   本次刊行的可转债不提供担保。 （二十）评级事项   公司已聘任中诚信国外信用评级有限牵累公司（以下简称“中诚信”）对本次可 转债进行了评级，凭据中诚信出具的信用评级讲演，公司主体信用品级为“AA”，本 次可转债信用品级为“AA”。在本次刊行的可转债存续本事，中诚信将每年至少进行 一次追踪评级，并出具追踪评级讲演。 （二十一）本次刊行决议的有用期   公司本次向不特定对象刊行可转债决议的有用期为十二个月，自愿行决议经股东大 会审议通过之日起估量。 三、财务司帐信息及照看层参议与分析 （一）最近三年的钞票欠债表、利润表、现款流量表   湘潭电化 2021 年、2022 年和 2023 年财务讲演一经天健司帐师事务所（疏淡普通 合股）审计，并分别出具了编号为天健审20222-170 号、天健审20232-249 号、天健 审〔2024〕2-293 号的措施无保属认识审计讲演，2024 年 1-9 月财务报表未经审计。本 预案中，讲演期指 2021 年度、2022 年度、2023 年度和 2024 年 1-9 月。    （1）并吞钞票欠债表                                                   单元：元 湘潭电化科技股份有限公司                                  向不特定对象刊行可挽回公司债券预案       方式    2024 年 9 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 流动钞票：  货币资金          328,056,427.47    480,600,579.18     284,735,935.17     229,168,159.01  孳生金融钞票  应收单据            7,346,743.73     16,856,083.26        2,549,940.63       8,771,826.82  应收账款          423,269,345.37    352,626,115.94     412,016,842.05     434,057,079.20  应收款项融资         92,027,106.33    182,526,821.85     255,096,916.30      77,784,901.26  预支款项           63,083,512.61     50,786,040.23      68,923,541.78      19,460,480.26  其他应收款          49,968,804.37    180,670,061.55     260,326,837.52     228,284,145.89  存货            365,651,239.19    375,453,379.27     645,855,574.87     572,327,550.62  合同钞票            2,189,605.94      4,185,186.88      17,980,748.47      17,228,834.07  其他流动钞票         48,600,025.51     46,535,251.05      43,803,597.90      47,493,959.33 流动钞票总共       1,380,192,810.52   1,690,239,519.21   1,991,289,934.69   1,634,576,936.46 非流动钞票：  永久股权投资        729,351,362.71    716,320,763.90     483,710,872.09     299,128,003.61  其他权益器具投资       37,200,000.00     37,200,000.00      22,200,000.00      22,200,000.00  投资性房地产         12,437,361.53     12,978,116.36      13,699,122.80      14,420,129.24  固定钞票        2,087,557,550.90   2,080,590,134.94   2,105,128,917.54   1,757,139,646.74  在建工程          193,747,345.74    103,651,860.53     105,039,519.59     370,631,476.63  使用权钞票          14,281,016.05     15,020,008.64      21,202,596.23      21,791,704.02  无形钞票          316,189,771.00    272,175,071.79     267,566,566.50     218,850,323.17  永久待摊用度          1,514,126.34      2,498,977.27        1,618,831.35       1,638,331.49  递延所得税钞票        51,287,590.09     50,087,643.08      44,942,926.92      35,009,755.57  其他非流动钞票        16,040,882.82     36,483,933.21      78,265,428.18     107,677,832.24 非流动钞票总共      3,459,607,007.18   3,327,006,509.72   3,143,374,781.20   2,848,487,202.71 钞票总共         4,839,799,817.70   5,017,246,028.93   5,134,664,715.89   4,483,064,139.17 流动欠债：  短期借款          364,391,608.00    514,364,957.82     500,297,366.88     877,902,757.75  孳生金融欠债             14,650.00  应付单据           22,000,000.00      3,480,000.00     157,732,039.88      64,801,200.00  应付账款          310,966,535.69    362,083,130.94     612,456,868.12     507,225,225.29  合同欠债            8,062,763.85      5,960,381.67      76,896,754.17      15,000,815.97  应付职工薪酬         34,099,025.00     41,473,088.78      42,397,140.02      30,379,090.29  应交税费           23,987,193.67     23,792,649.88      31,297,520.96      17,452,503.03  其他应付款          46,142,357.44    106,688,395.96      52,048,086.04      60,348,050.88 湘潭电化科技股份有限公司                                        向不特定对象刊行可挽回公司债券预案       方式    2024 年 9 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 其中：应付利息          22,216,376.30        21,495,562.43          20,525,165.75           19,678,570.52  一年内到期的非流 动欠债  其他流动欠债          26,763,271.76        72,120,525.62          81,756,044.09           82,910,094.03 流动欠债总共        1,029,542,961.17     1,293,697,666.09        1,693,528,592.95       1,914,420,871.02 非流动欠债：  永久借款           718,173,550.00       768,226,777.12         897,092,583.69          404,849,297.95  租借欠债            15,602,916.10        15,946,731.16          21,898,790.75           21,880,137.26  永久应付款           52,835,150.00        52,403,600.00          51,828,200.00           51,252,800.00  递延收益            46,001,248.53        49,164,770.76          42,984,838.74           40,834,736.66 非流动欠债总共         832,612,864.63       885,741,879.04        1,013,804,413.18         518,816,971.87 欠债总共          1,862,155,825.80     2,179,439,545.13        2,707,333,006.13       2,433,237,842.89 扫数者权益：                                              -                      -                      -  股本             629,481,713.00       629,481,713.00         629,481,713.00          629,481,713.00  老本公积         1,084,722,849.82     1,083,121,752.47         936,165,818.62          931,618,028.65  其他概括收益             386,219.38              8,678.25                       -                      -  专项储备             3,484,464.01         1,719,417.30             128,600.00                        -  盈余公积            86,683,220.97        86,683,220.97          61,629,190.27           34,075,919.48  未分拨利润        1,121,332,888.53       982,726,763.11         734,761,562.66          399,567,677.72 包摄于母公司扫数者 权益总共 少数股东权益           51,552,636.19        54,064,938.70          65,164,825.21           55,082,957.43 扫数者权益总共       2,977,643,991.90     2,837,806,483.80        2,427,331,709.76       2,049,826,296.28 欠债和扫数者权益总 计       （2）母公司钞票欠债表                                                                                        单元：元        方式   2024 年 9 月 30 日                                        日                      日                      日  流动钞票：  货币资金          146,004,381.24      333,738,361.60         187,930,054.64         149,926,690.49  应收单据            2,717,000.00        6,063,279.43           2,549,940.63           8,771,826.82  应收账款          334,929,057.29      282,146,672.02         315,739,533.68         274,070,977.48  应收款项融资         40,890,228.48       95,558,600.82         164,735,407.13          59,001,263.22 湘潭电化科技股份有限公司                                       向不特定对象刊行可挽回公司债券预案      方式   2024 年 9 月 30 日                                     日                    日                   日 预支款项          19,341,351.42      17,991,152.96        18,605,347.68       15,110,384.45 其他应收款        301,990,213.06     329,137,898.78       619,242,746.72      579,099,831.92 存货           120,514,122.72     154,749,650.60       289,440,365.92      301,762,971.70 其他流动钞票          382,674.22          847,340.80          3,677,327.11      19,738,572.66 流动钞票总共       966,769,028.43    1,220,232,957.01     1,601,920,723.51    1,407,482,518.74 非流动钞票：                                         -  永久股权投资    1,630,022,276.61    1,616,491,677.80     1,363,281,785.99    1,008,247,754.40  其他权益器具 投资  投资性房地产       12,437,361.53      12,978,116.36        13,699,122.80       14,420,129.24  固定钞票        713,885,367.18     622,734,305.29       680,082,277.97      680,352,280.81  在建工程          5,809,149.05       9,924,162.03          5,840,644.01      22,013,613.79  使用权钞票        13,464,166.13      14,126,496.71        20,206,961.54       21,394,554.72  无形钞票        147,231,606.15     118,277,825.22       108,160,235.30      111,022,859.73  永久待摊用度         117,360.64          465,103.45           775,831.57         1,203,996.11  递延所得税资 产  其他非流动资 产 非流动钞票总共    2,571,395,319.63    2,445,698,166.40     2,258,471,109.84    1,932,079,024.10 钞票总共       3,538,164,348.06    3,665,931,123.41     3,860,391,833.35    3,339,561,542.84 流动欠债：  短期借款         41,031,869.44     240,147,545.83       460,462,197.43      776,005,682.76  应付单据         22,000,000.00                    -     158,032,039.88       59,401,200.00  应付账款        135,354,310.37     136,185,895.33       303,566,816.11      121,558,590.20  合同欠债          2,290,898.91       2,303,567.51          4,910,116.65      10,914,279.46  应付职工薪酬       19,003,989.13      24,050,020.98        23,914,898.51       16,225,635.64  应交税费         12,420,721.32       2,838,430.48        15,533,802.61         1,071,459.51  其他应付款       213,479,414.07     157,980,726.98        17,892,871.44       24,313,814.94  一年内到期的 非流动欠债  其他流动欠债           20,000.00      23,351,139.78        52,493,945.17       59,922,857.17 流动欠债总共       631,767,500.52     718,574,794.41      1,146,485,687.64    1,304,204,028.76 非流动欠债：                                         - 湘潭电化科技股份有限公司                                         向不特定对象刊行可挽回公司债券预案      方式     2024 年 9 月 30 日                                       日                    日                    日  永久借款          450,912,933.66     516,521,452.78       596,629,329.86       165,235,509.03  租借欠债           14,854,189.36      15,217,209.55        21,086,298.08        21,632,075.70  永久应付款          52,835,150.00      52,403,600.00        51,828,200.00        51,252,800.00  递延收益           32,211,896.47      34,247,725.63        34,148,722.27        31,210,756.11  递延所得税负 债 非流动欠债总共        551,229,286.73     618,805,105.20       704,107,667.45       269,746,258.08 欠债总共         1,182,996,787.25    1,337,379,899.61     1,850,593,355.09     1,573,950,286.84 扫数者权益：                                           -                    -                    -  股本            629,481,713.00     629,481,713.00       629,481,713.00       629,481,713.00  老本公积        1,124,734,864.62    1,123,133,767.27      976,177,833.42       976,177,833.42  其他概括收益           386,219.38             8,678.25                     -                    -  专项储备            1,664,779.80         688,800.08           128,600.00                      -  盈余公积           86,683,220.97      86,683,220.97        61,629,190.27        34,075,919.48  未分拨利润         512,216,763.04     488,555,044.23       342,381,141.57       125,875,790.10 扫数者权益总共      2,355,167,560.81    2,328,551,223.80     2,009,798,478.26     1,765,611,256.00 欠债和扫数者权 益总共     （1）并吞利润表                                                                                   单元：元      方式      2024 年 1-9 月         2023 年度              2022 年度              2021 年度 一、买卖总收入      1,383,423,042.50    2,163,463,001.86     2,100,302,864.42     1,871,534,201.90 其中：买卖收入      1,383,423,042.50    2,163,463,001.86     2,100,302,864.42     1,871,534,201.90 二、买卖总成本      1,146,370,062.64    1,940,695,439.72     1,836,059,222.18     1,726,477,965.32 其中：买卖成本        953,519,385.99    1,697,112,409.75     1,544,052,714.36     1,502,993,611.92     税金及附加       17,064,541.30      18,077,335.97        15,476,329.81        17,530,049.50     销售用度         9,577,693.27      13,613,494.83        12,836,136.42        11,041,925.48     照看用度        95,450,877.64     102,027,011.70       156,649,565.94        90,590,403.01     研发用度        46,730,439.18      63,180,137.47        58,710,463.75        32,391,222.88     财务用度        24,027,125.26      46,685,050.00        48,334,011.90        71,930,752.53 其中：利息用度         27,817,625.10      49,609,228.52        60,603,251.23        64,914,955.97 湘潭电化科技股份有限公司                                   向不特定对象刊行可挽回公司债券预案    方式      2024 年 1-9 月       2023 年度            2022 年度          2021 年度    利息收入        3,815,708.67     1,901,155.99       1,509,217.16     1,031,772.02  加：其他收益        8,924,552.17    11,436,154.32      10,526,232.15     4,159,960.15 投资收益（损失 以“－”号填        30,809,317.13   103,596,891.56     251,705,555.39   104,214,304.92 列） 其中：对子营企 业和合作企业的       31,149,567.53   104,781,278.91     254,584,031.59    95,577,076.02 投资收益 信用减值损失 （损失以“-”        5,692,682.68    35,839,166.23     -78,976,436.67   -30,692,800.13 号填列） 钞票减值损失 （损失以“-”       -5,753,942.74    -7,631,071.25     -13,346,934.35    -1,874,647.63 号填列） 钞票处置收益 （损失以“-”                        19,405,928.74         -12,332.18   187,092,692.67 号填列） 三、买卖利润 （耗损以“－”      276,725,589.10   385,414,631.74     434,139,726.58   407,955,746.56 号填列） 加：买卖外收入        1,952,485.24     2,692,180.11        243,206.27      4,749,981.95 减：买卖外支拨        2,223,588.07     2,066,122.64       6,774,641.07   122,059,139.14 四、利润总和 （耗损总和以       276,454,486.27   386,040,689.21     427,608,291.78   290,646,589.37 “－”号填列）  减：所得税费    用 五、净利润（净 耗损以“－”号      241,659,804.72   340,253,718.25     403,508,899.13   254,644,558.70   填列） （一）按筹画捏 续性分类 润（净耗损以       241,659,804.72   340,253,718.25     403,508,899.13   254,644,558.70 “－”号填列） 润（净耗损以 “－”号填列） （二）按扫数权 包摄分类 湘潭电化科技股份有限公司                                      向不特定对象刊行可挽回公司债券预案    方式       2024 年 1-9 月         2023 年度             2022 年度            2021 年度 股东的净利润 六、其他概括收  益的税后净额 七、概括收益总    额 包摄于母公司所 有者的概括收益       244,549,648.36     352,340,283.01      394,221,241.38     237,870,922.79 总和 包摄于少数股东                -2,512,302.51     -12,077,886.51        9,287,657.75      16,773,635.91 的概括收益总和  八、每股收益 （一）基本每股 收益 （二）稀释每股 收益   （2）母公司利润表                                                                              单元：元    方式         2024 年 1-9 月         2023 年度             2022 年度            2021 年度 一、买卖收入        1,002,662,728.40    1,291,421,413.69   1,392,525,050.33   1,266,687,629.86  减：买卖成本         772,776,225.79    1,031,479,513.72   1,170,022,343.53   1,114,098,535.79    税金及附加         12,723,538.10      12,327,196.74       10,754,278.31      14,719,813.55    销售用度           2,373,938.08       4,075,983.18        4,050,586.24       4,760,395.59    照看用度          62,973,410.96      61,854,009.42      103,225,878.69      51,970,556.99    研发用度          22,474,948.76      31,428,332.47       24,657,596.78      15,927,456.50    财务用度          12,364,589.98      24,164,972.76       25,384,198.52      44,717,031.56 其中：利息用度          13,565,111.25      36,512,398.39       48,913,968.30      51,747,473.16    利息收入           1,157,918.36      11,179,333.46       13,706,210.28      17,396,046.85  加：其他收益           5,155,017.57       7,867,992.06        4,119,849.60       3,389,334.05 投资收益（损失以 “－”号填列） 其中：对子营企业和 合作企业的投资收益 信用减值损失（损失                  -8,985,175.40      16,550,268.80      -21,311,109.41     -18,310,555.71 以“-”号填列） 钞票减值损失（损失           -75,855.62       -1,142,502.88        -348,412.77      -1,246,672.13 湘潭电化科技股份有限公司                                     向不特定对象刊行可挽回公司债券预案     方式       2024 年 1-9 月         2023 年度                 2022 年度            2021 年度 以“-”号填列） 钞票处置收益（损失 以“-”号填列） 二、买卖利润（耗损 以“－”号填列）  加：买卖外收入        1,020,358.52         1,815,477.95            106,562.15          559,145.71  减：买卖外支拨        1,115,499.24             821,837.06        6,162,532.16      120,133,459.31 三、利润总和（耗损 总和以“－”号填      143,907,546.30      273,649,855.64         284,835,990.88       89,762,648.36 列）  减：所得税用度       14,679,845.68        23,109,548.67          9,303,282.97        -1,071,519.61 四、净利润（净耗损 以“－”号填列） （一）捏续筹画净利 润（净耗损以“－”     129,227,700.62      250,540,306.97         275,532,707.91       90,834,167.97 号填列） （二）圮绝筹画净利 润（净耗损以“－” 号填列） 五、其他概括收益的 税后净额 六、概括收益总和      129,605,241.75      250,548,985.22         275,532,707.91       90,834,167.97    （1）并吞现款流量表                                                                                  单元：元     方式       2024 年 1-9 月         2023 年度               2022 年度             2021 年度 一、筹画行径产生 的现款流量：  销售商品、提供 劳务收到的现款   收到的税费返还        6,978,713.10      1,324,073.14           2,307,970.90         312,342.49  收到其他与筹画 行径联系的现款 筹画行径现款流入 小计  购买商品、接受 劳务支付的现款 湘潭电化科技股份有限公司                                  向不特定对象刊行可挽回公司债券预案    方式      2024 年 1-9 月          2023 年度            2022 年度          2021 年度  支付给职工以及 为职工支付的现款  支付的各项税费    138,061,328.75      153,517,569.60     120,829,052.54     64,400,235.18  支付其他与筹画 行径联系的现款 筹画行径现款流出 小计 筹画行径产生的现 金流量净额 二、投资行径产生                                               -                  -                 - 的现款流量：  取得投资收益收 到的现款  处置固定钞票、 无形钞票和其他长 期钞票收回的现款 净额  处置子公司偏激 他买卖单元收到的                                      -                  -    24,382,544.62 现款净额  收到其他与投资 行径联系的现款 投资行径现款流入 小计  购建固定钞票、 无形钞票和其他长       81,430,429.82    129,472,245.55     185,182,405.09    272,148,278.75 期钞票支付的现款  投资支付的现款                         15,000,000.00                   -    15,000,000.00  支付其他与投资 行径联系的现款 投资行径现款流出 小计 投资行径产生的现             -61,116,700.40       93,409,328.37    -183,885,913.39    -257,110,356.56 金流量净额 三、筹资行径产生                                               -                  -                 - 的现款流量：  接收投资收到的 现款  其中：子公司吸 收少数股东投资收                            978,000.00        5,342,000.00    39,200,000.00 到的现款 湘潭电化科技股份有限公司                                    向不特定对象刊行可挽回公司债券预案    方式        2024 年 1-9 月          2023 年度                2022 年度                2021 年度  取得借款收到的 现款  收到其他与筹资 行径联系的现款 筹资行径现款流入 小计  偿还债务支付的 现款  分拨股利、利润 或偿付利息支付的      135,766,021.60      126,501,271.66          95,193,539.24          77,056,101.72 现款  支付其他与筹资 行径联系的现款 筹资行径现款流出 小计 筹资行径产生的现              -349,235,221.14     -253,656,015.67          -62,919,778.87        181,617,270.50 金流量净额 四、汇率变动对现 金及现款等价物的         2,103,024.22       2,997,181.37          13,698,348.04           -4,953,890.12 影响 五、现款及现款等              -172,117,468.18      267,556,148.80            7,605,735.06         31,768,063.81 价物净加多额  加：期初现款及 现款等价物余额 六、期末现款及现 金等价物余额   （2）母公司现款流量表                                                                                       单元：元     方式         2024 年 1-9 月         2023 年度                2022 年度               2021 年度 一、筹画行径产生的现    金流量： 销售商品、提供劳务收 到的现款 收到的税费返还                                             -                      -                  - 收到其他与筹画行径有 关的现款 筹画行径现款流入小计      797,254,209.18    1,373,929,707.04       1,154,888,161.79       936,339,092.42 购买商品、接受劳务支 付的现款 湘潭电化科技股份有限公司                                 向不特定对象刊行可挽回公司债券预案     方式       2024 年 1-9 月         2023 年度            2022 年度           2021 年度 支付给职工以及为职工 支付的现款 支付的各项税费         67,216,940.77     77,729,668.32      50,904,759.41     40,993,483.30 支付其他与筹画行径有 关的现款 筹画行径现款流出小计     361,459,742.10    969,041,980.30     956,675,857.74    798,633,938.37 筹画行径产生的现款流 量净额 二、投资行径产生的现                                                -                 -                 - 金流量： 取得投资收益收到的现 金 处置固定钞票、无形资 产和其他永久钞票收回        217,429.60      68,442,048.59       1,187,429.72      1,939,581.41 的现款净额 收到其他与投资行径有 关的现款 投资行径现款流入小计      20,315,036.80    306,666,207.59      85,662,055.26     20,883,714.27 购建固定钞票、无形资 产和其他永久钞票支付       2,178,359.74     34,000,569.52      23,543,164.44     31,830,964.55 的现款 投资支付的现款           500,000.00      35,600,000.00     100,450,000.00    104,368,231.06 支付其他与投资行径有 关的现款 投资行径现款流出小计       2,678,359.74     99,600,569.52     244,945,749.70    172,088,380.00 投资行径产生的现款流 量净额 三、筹资行径产生的现                                                -                 -                 - 金流量： 接收投资收到的现款                                      -                 -                 - 取得借款收到的现款      391,000,000.00    880,000,000.00    1,619,950,000.00 1,179,000,000.00 收到其他与筹资行径有 关的现款 筹资行径现款流入小计   1,087,000,000.00    880,000,000.00    1,917,800,000.00 1,429,502,344.47 偿还债务支付的现款      601,900,000.00   1,159,050,000.00   1,628,960,000.00 1,068,440,000.00 分拨股利、利润或偿付 利息支付的现款 支付其他与筹资行径有 关的现款 湘潭电化科技股份有限公司                                    向不特定对象刊行可挽回公司债券预案       方式        2024 年 1-9 月         2023 年度            2022 年度                 2021 年度 筹资行径现款流出小计      1,730,268,148.64   1,275,812,370.63   1,974,842,206.77 1,412,639,310.66 筹资行径产生的现款流                 -643,268,148.64    -395,812,370.63      -57,042,206.77          16,863,033.81 量净额 四、汇率变动对现款及 现款等价物的影响 五、现款及现款等价物                 -187,733,980.28     219,113,243.75       -5,523,559.73          -1,526,750.10 净加多额 加：期初现款及现款等 价物余额 六、期末现款及现款等 价物余额 （二）并吞报表范围变化情况 并范围变化情况如下： 变动发生本事                  称号                        变动情况                     变更原因                靖西立劲新材料有限公司                            加多                        建立                 湖南湘进电化有限公司                            减少                   强制计帐 （三）最近三年的主要财务策画                                       加权平均净钞票收益                  每股收益（元/股）       方式              讲演期                                          率（%）                    基本                  稀释 包摄于公司普通股股东           2023 年度                          13.47              0.56             0.56    的净利润              2022 年度                          18.12              0.63             0.63 扣除非平时性损益后归                                            11.28              0.47             0.47 属公司普通股股东的净     利润 湘潭电化科技股份有限公司                              向不特定对象刊行可挽回公司债券预案     注 1：按照中国证监会《公拓荒行证券的公司信息露馅编报国法第 9 号——净钞票收益率和每 股收益的估量及露馅（2010 年纠正）》（中国证券监督照看委员会公告20102 号）、《公拓荒行 证券的公司信息露馅诠释性公告第 1 号——非平时性损益》（中国证券监督照看委员会公告 202365 号）要求估量的净钞票收益率和每股收益。      方式        日/2024 年 1-9     31 日/2023 年      31 日/2022 年     31 日/2021 年                      月               度                度               度 流动比率（倍）                  1.34             1.31            1.18            0.85 速动比率（倍）                  0.99             1.02            0.79            0.55 钞票欠债率（并吞）             38.48%           43.44%          52.73%          54.28% 钞票欠债率（母公司）            33.44%           36.48%          47.94%          47.13% 应收账款盘活率（次/ 年） 存货盘活率（次/年）               3.36             3.25            2.51            2.72 包摄于刊行东说念主股东的净 利润（万元） 包摄于刊行东说念主股东扣除 非平时性损益后的净利          22,941.94        29,497.34       39,563.72       19,534.03 润（万元） 利息保险倍数（倍）               10.71             8.77            7.45            5.10 每股筹画行径现款流量 （元/股） 每股净现款流量（元/                         -0.36             0.43            0.01            0.05 股）   注：2024 年 1-9 月营运才略策画一经年化处理；上述策画，若无十分说明，均以并吞财务报 表口径估量上述财务策画，估量公式如下： 行东说念主股东的非平时性损益净额 湘潭电化科技股份有限公司                                           向不特定对象刊行可挽回公司债券预案 （四）照看层参议与分析    讲演期内，公司钞票的组成情况如下：                                                                                        单元：万元     方式                     占比                  占比                  占比                  占比                 金额                 金额                  金额                  金额                            (%)                 (%)                 (%)                 (%)    货币资金        32,805.64    6.78   48,060.06    9.58   28,473.59    5.55   22,916.82    5.11    应收单据           734.67    0.15    1,685.61    0.34     254.99     0.05     877.18     0.20    应收账款        42,326.93    8.75   35,262.61    7.03   41,201.68    8.02   43,405.71    9.68  应收款项融资         9,202.71    1.90   18,252.68    3.64   25,509.69    4.97    7,778.49    1.74    预支款项         6,308.35    1.30    5,078.60    1.01    6,892.35    1.34    1,946.05    0.43   其他应收款         4,996.88    1.03   18,067.01    3.60   26,032.68    5.07   22,828.41    5.09     存货         36,565.12    7.56   37,545.34    7.48   64,585.56 12.58     57,232.76 12.77    合同钞票           218.96    0.05     418.52     0.08    1,798.07    0.35    1,722.88    0.38  其他流动钞票         4,860.00    1.00    4,653.53    0.93    4,380.36    0.85    4,749.40    1.06  流动钞票总共       138,019.28 28.52 169,023.95 33.69 199,128.99 38.78 163,457.69 36.46  永久股权投资        72,935.14 15.07     71,632.08 14.28     48,371.09    9.42   29,912.80    6.67 其他权益器具投资        3,720.00    0.77    3,720.00    0.74    2,220.00    0.43    2,220.00    0.50  投资性房地产         1,243.74    0.26    1,297.81    0.26    1,369.91    0.27    1,442.01    0.32    固定钞票       208,755.76 43.13 208,059.01 41.47 210,512.89 41.00 175,713.96 39.20    在建工程        19,374.73    4.00   10,365.19    2.07   10,503.95    2.05   37,063.15    8.27   使用权钞票         1,428.10    0.30    1,502.00    0.30    2,120.26    0.41    2,179.17    0.49    无形钞票        31,618.98    6.53   27,217.51    5.42   26,756.66    5.21   21,885.03    4.88  永久待摊用度           151.41    0.03     249.90     0.05     161.88     0.03     163.83     0.04 递延所得税钞票         5,128.76    1.06    5,008.76    1.00    4,494.29    0.88    3,500.98    0.78 其他非流动钞票         1,604.09    0.33    3,648.39    0.73    7,826.54    1.52   10,767.78    2.40 非流动钞票总共 345,960.70 71.48 332,700.65 66.31 314,337.48 61.22 284,848.72 63.54    钞票总共       483,979.98 100.00 501,724.60 100.00 513,466.47 100.00 448,306.41 100.00    公司本身筹画界限安逸增长，讲演期内钞票总和分别为 448,306.41 万元、513,466.47 万元、501,724.60 万元及 483,979.98 万元。 湘潭电化科技股份有限公司                                      向不特定对象刊行可挽回公司债券预案   公司主要从事二氧化锰、电板材料和其他动力新材料的连系、拓荒、分娩和销售， 非流动钞票占钞票结构的比重较大。讲演期各期末，公司非流动钞票占钞票总和的比例 分别为 63.54%、61.22%、66.31%和 71.48%，而非流动钞票以固定钞票为主，讲演期各 期，固定钞票占钞票总和的比例分别为 39.20%、41.00%、41.47%和 43.13%。   讲演期各期末，公司流动钞票占钞票总和的比重分别为 36.46%、38.78%、33.69% 和 28.52%。流动钞票主要包括货币资金、应收账款、应收账款融资及存货。   讲演期内，公司欠债的组成情况如下：                                                                                单元：万元                                         日                    日                  日     方式                           占比                   占比                 占比                 占比                 金额        （%）       金额         （%）      金额        （%）      金额        （%）     短期借款      36,439.16   19.57 51,436.50      23.60 50,029.74    18.48 87,790.28    36.08    孳生金融欠债          1.47    0.00            -    0.00          -    0.00          -    0.00     应付单据       2,200.00    1.18     348.00      0.16 15,773.20     5.83   6,480.12    2.66     应付账款      31,096.65   16.70 36,208.31      16.61 61,245.69    22.62 50,722.52    20.85     合同欠债        806.28     0.43     596.04      0.27   7,689.68    2.84   1,500.08    0.62    应付职工薪酬      3,409.90    1.83   4,147.31      1.90   4,239.71    1.57   3,037.91    1.25     应交税费       2,398.72    1.29   2,379.26      1.09   3,129.75    1.16   1,745.25    0.72    其他应付款       4,614.24    2.48 10,668.84       4.90   5,204.81    1.92   6,034.81    2.48    其中：应付利息     2,221.64    1.19   2,149.56      0.99   2,052.52    0.76   1,967.86    0.81  一年内到期的非流    动欠债    其他流动欠债      2,676.33    1.44   7,212.05      3.31   8,175.60    3.02   8,291.01    3.41   流动欠债总共     102,954.30   55.29 129,369.77     59.36 169,352.86   62.55 191,442.09   78.68     永久借款      71,817.36   38.57 76,822.68      35.25 89,709.26    33.14 40,484.93    16.64     租借欠债       1,560.29    0.84   1,594.67      0.73   2,189.88    0.81   2,188.01    0.90    永久应付款       5,283.52    2.84   5,240.36      2.40   5,182.82    1.91   5,125.28    2.11     递延收益       4,600.12    2.47   4,916.48      2.26   4,298.48    1.59   4,083.47    1.68   非流动欠债总共     83,261.29   44.71 88,574.19      40.64 101,380.44   37.45 51,881.70    21.32     欠债总共     186,215.58 100.00 217,943.95 100.00 270,733.30 100.00 243,323.78 100.00   讲演期各期末，公司的欠债总和分别为 243,323.78 万元、270,733.30 万元、217,943.95 湘潭电化科技股份有限公司                                     向不特定对象刊行可挽回公司债券预案 万元和 186,215.58 万元，跟着公司捏续盈利以及工程方式的完工，公司应付账款余额相 应的减少以及银行借款界限的下落，公司欠债界限呈现下落的趋势。    从公司欠债结构来看，公司主要的欠债为流动欠债。讲演期各期末，公司流动欠债 占欠债总和的比例分别为 78.68%、62.55%、59.36%和 55.29%。公司的流动欠债以短期 借款、应付单据、应付账款偏激他应付款为主，非流动负借主要为永久借款和永久应付 款。    讲演期内，公司主要偿债才略策画如下：        方式                       日                  日                   日                 日 钞票欠债率（并吞报 表） 流动比率                        1.34                1.31              1.18               0.85 速动比率                        0.99                1.02              0.79               0.55    讲演期各期末，公司并吞钞票欠债率分别为 54.28%、52.73%、43.44%和 38.48%， 偿债才略保捏了较高水平。公司流动比率分别为 0.85、1.18、1.31 和 1.34，速动比率分 别为 0.55、0.79、1.02 和 0.99。公司流动比率和速动比率逐年加多，短期偿债才略有所 提高。从合座上看，公司偿债才略呈现渐渐增强趋势。    讲演期内，公司主要营运才略策画如下：             方式             2024 年 1-9 月        2023 年度         2022 年度          2021 年度 应收账款盘活率（次）                             3.96             4.66             4.23        4.60 存货盘活率（次）                               3.36             3.25             2.51        2.72 总钞票盘活率（次）                              0.37             0.43             0.44        0.46   注：2024 年 1-9 月营运才略策画一经年化处理。    讲演期各期，公司应收账款盘活率分别为 4.60 次、4.23 次、4.66 次和 3.96 次，存 货盘活率分别为 2.72 次、2.51 次、3.25 次和 3.36 次，总钞票盘活率分别为 0.46 次、0.44 次、0.44 次、0.43 次和 0.37 次。 湘潭电化科技股份有限公司                                向不特定对象刊行可挽回公司债券预案      讲演期内，公司利润表主要财务策画如下：                                                                          单元：万元           方式              2024 年 1-9 月     2023 年度         2022 年度       2021 年度 买卖收入                          138,342.30    216,346.30      210,030.29   187,153.42 买卖成本                           95,351.94    169,711.24      154,405.27   150,299.36 买卖利润                           27,672.56     38,541.46       43,413.97    40,795.57 利润总和                           27,645.45     38,604.07       42,760.83    29,064.66 净利润                            24,165.98     34,025.37       40,350.89    25,464.46 包摄于上市公司股东的净利润                  24,417.21     35,233.16       39,422.12    23,787.09 包摄于上市公司股东的扣除非平时 性损益的净利润      公司围绕发展策略，明显定位，统筹部署，聚焦锰系电板材料和浑水处理两大主业， 坚捏以阛阓为导向，以客户为中心，分娩筹画取得新成效，锰系电板材料业务盈利才略 晋升，浑水处理业务安逸运行，产业布局有序鼓动。讲演期各期末，公司买卖收入分别 为 187,153.42 万元、210,030.29 万元、216,346.30 万元和 138,342.30 万元。      讲演期内，公司盈利才略较强，净利润分别为 25,464.46 万元、40,350.89 万元、 四、本次刊行的召募资金用途      本次拟刊行的可转债召募资金总和不进步东说念主民币48,700.00万元（含48,700.00万元）， 扣除刊行用度后召募资金净额将用于投资以下方式：                                            总投资额（万            拟使用召募资金（万 序号                方式                                              元）                 元）                   总共                           48,710.17                  48,700.00      在本次召募资金到位前，公司将凭据召募资金投资方式实施程度的履行情况通过自 筹资金先行插足，并在召募资金到位后按摄影关法则规矩的法子赐与置换。淌若本次发 行召募资金扣除刊行用度后少于上述方式召募资金拟插足的金额，召募资金不及部分由 公司以自筹资金惩处。在不编削本次召募资金投资方式的前提下，公司董事会可凭据项 湘潭电化科技股份有限公司              向不特定对象刊行可挽回公司债券预案 办法履行需求，对上述方式的召募资金插足规章和金额进行适当调整。   公司主要从事电解二氧化锰、尖晶石型锰酸锂等锰系正极材料的研发、分娩和销售， 本次召募资金投向包括“年产3万吨尖晶石型锰酸锂电板材料方式”以及“补充流动资金”， 融资界限合适公司需要，具有合感性，本次召募资金主要投向公司主业。 五、对于股利分拨政策及现款分成情况的说明 （一）公司现行利润分拨政策   公司现行有用的《公司国法》对公司利润分拨政策进行了明确的规矩，主要内容如 下：      一、公司分成政策为：   公司选择现款、股票或者现款与股票相攀附的方式分拨股利，并优先进行现款分成 的利润分拨方式。   公司不错凭据年度或者半年度的盈利情况和现款流情况，在保证公司股本界限和股 权结构合理的前提下，进行股票股利分成。   在公司已毕盈利,且现款流得志捏续筹画和永远发展的前提下，公司每年以现款方 式分拨的利润不低于昔时已毕的可供分拨利润的 20%（含 20%）。   在合适现款分成条件的情况下，公司董事会应当概括谈判所处行业脾气、发展阶段、 本身筹画模式、盈利水平以及是否有紧要资金支拨安排等身分，实施各异化的现款分成 办法：   （一）公司发展阶段属锻真金不怕火期且无紧要资金支拨安排的，进行利润分拨时，现款分 红在本次利润分拨中所占比例最低应达到 80%；   （二）公司发展阶段属锻真金不怕火期且有紧要资金支拨安排的，进行利润分拨时，现款分 红在本次利润分拨中所占比例最低应达到 40%；   （三）公司发展阶段属成永久且有紧要资金支拨安排的，进行利润分拨时，现款分 红在本次利润分拨中所占比例最低应达到 20%；公司发展阶段不易分离但有紧要资金 支拨安排的，不错按照前项规矩处理。 湘潭电化科技股份有限公司                    向不特定对象刊行可挽回公司债券预案      二、公司分成的决策法子和机制为：   公司股东大会对利润分拨决议作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后两个月 内完成股利（或股份）的派送事项。监事会应答董事会和照看层实行公司分成政策的情 况及决策法子进行监督。   因国度法律法则和证券监管部门对上市公司利润分拨政策颁布新的规矩或者因公 司外部筹画环境或本身筹画现象发生较大变化，确有必要调整利润分拨政策尤其是现款 分成政策的，董事会应以股东权益保护为起点拟定利润分拨调整政策，孤苦董事应当 对此发表孤苦认识；调整后的利润分拨政策不得违抗中国证监会和证券交游所的联系规 定；联系利润分拨政策调整的议案经董事会审议后提交股东大会审议并经出席股东大会 的股东表决权的 2/3 以上通过。 （二）公司最近三年的利润分拨情况   讲演期内，公司进行了利润分拨，具体利润分拨决议如下：   凭据公司 2021 年度股东大会审议通过的 2021 年度利润分拨决议：以 2021 年 12 月 总共派发现款红利 31,474,085.65 元（含税），不送红股，不以老本公积金转增股本。   凭据公司 2022 年度股东大会审议通过的 2022 年度利润分拨决议：以总股本 不以老本公积金转增股本。2023 年 7 月 6 日，公司完成了 2022 年度利润分拨决议的实 施。   凭据公司 2023 年度股东大会审议通过的 2023 年度利润分拨决议：以总股本 金红利 105,752,927.78 元（含税），不送红股，不以老本公积金转增股本。2024 年 6 月 湘潭电化科技股份有限公司                        向不特定对象刊行可挽回公司债券预案    公司最近三年现款分成情况如下表所示：                                                        单元：万元                           并吞报表中包摄于母公司扫数者        占并吞报表中包摄于母公司所   年度      现款分成（含税）                                的净利润               有者的净利润的比率   总共          21,654.17             98,442.37           最近三年包摄于母公司扫数者的年均净利润                            32,814.13   最近三年累计现款分成金额占刊行东说念主年均可分拨利润的比例                               65.99% 注：上表中的财务数据均为各年度审计讲演中的期末数据。2021 年度、2022 年度和 2023 年度利润 分拨一经公司董事会和股东大会审议。    公司最近三年分成情况合适《公司国法》及监管政策的相关要求。 六、本次刊行摊薄即期讲演及公司选择的措施 （一）本次向不特定对象刊行可挽回公司债券对公司主要财务策画的影响    （1）假定宏不雅经济环境和公司所处行业的阛阓情况莫得发生紧要不利变化；    （2）假定本次向不特定对象刊行可转债决议于 2024 年 12 月底实施罢了，分别假定 扫数可挽回公司债券捏有东说念主于 2025 年 12 月底一说念未转股和 2025 年 6 月底一说念完成转股 两种情况，该完成时候仅用于估量本次刊行对即期讲演的影响，不组成对履行完成时候 承诺，最终以取得深交所的快活审核认识、中国证监会的赐与注册决定后，本次刊行的 履行完成时候为准；    （3）假定本次向不特定对象刊行可转债的最终召募资金总和为 48,700.00 万元，且 不谈判相关刊行用度。本次可转债刊行履行到账的召募资金界限将凭据监管部门快活注 册、刊行认购情况以及刊行用度等情况最终礼服；    （4）假定公司 2024 年度、2025 年度扣除非平时性损益前后包摄于母公司股东的净 利润在前一年相应财务数据的基础上分别保捏不变、高涨 10%和高涨 20%；    该假定不代表公司对改日利润的盈利瞻望，仅用于估量本次向不特定对象刊行可转 债摊薄即期讲演对主要财务策画的影响，并不代表公司对改日筹画情况及趋势的判断， 湘潭电化科技股份有限公司                           向不特定对象刊行可挽回公司债券预案 亦不组成公司盈利瞻望，投资者不应据此进行投资决策；   （5）假定本次可转债的转股价钱为 12.02 元/股。该转股价钱为公司 A 股股票于第八 届董事会第十五次会议召开日（2023 年 8 月 21 日）前二十个交游日的交游均价与前一 个交游日的交游均价较高值，该转股价钱仅为模拟测算价钱，并不组成对履行转股价钱 的数值瞻望。本次向不特定对象刊行可转债履走运行转股价钱由股东大会授权公司董事 会（或由董事会授权东说念主士）在刊行前凭据阛阓和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协 商礼服；   （6）在瞻望公司 2024 年末总股本和估量每股收益时，以截止 2023 年 12 月 31 日总 股本为基础，假定除本次可转债转股外，公司不会实施其他会对公司总股本发生影响或 潜在影响的行动，也不谈判其他改日导致股本变动的事项；   （7）未谈判本次刊行召募资金到账后对公司分娩筹画、财务现象等的其他影响及本 次可转债利息用度的影响；   （8）不谈判公司 2024 年度、2025 年度利润分拨身分的影响。   基于上述假定，本次刊行可挽回公司债券对公司主要财务策画的影响对比如下：        方式                              截止 2025 年 12 月       截止 2025 年 6 月                     年 12 月 31 日 普通股股数（股）               629,481,713           629,481,713        669,997,519 假定情形（1）：公司 2024 年度、2025 年度扣除非平时性损益前后包摄于母公司股东的净利润在 前一年相应财务数据的基础上保捏不变 包摄于上市公司股东的净利润 （元） 扣非后包摄于上市公司股东的净 利润（元） 基本每股收益（元/股）                     0.56                 0.56               0.54 稀释每股收益（元/股）                     0.56                 0.54               0.54 扣非后基本每股收益（元/股）                  0.47                 0.47               0.45 扣非后稀释每股收益（元/股）                  0.47                 0.45               0.45 扣非前加权平均净钞票收益率              11.90%    10.64%    9.91% 扣非后加权平均净钞票收益率               9.97%     8.91%    8.30% 假定情形（2）：公司 2024 年度、2025 年度扣除非平时性损益前后包摄于母公司股东的净利润在 前一年相应财务数据的基础上高涨 10% 湘潭电化科技股份有限公司                          向不特定对象刊行可挽回公司债券预案        方式                             截止 2025 年 12 月       截止 2025 年 6 月                     年 12 月 31 日 包摄于上市公司股东的净利润 （元） 扣非后包摄于上市公司股东的净 利润（元） 基本每股收益（元/股）                    0.62                 0.68               0.66 稀释每股收益（元/股）                    0.62                 0.66               0.66 扣非后基本每股收益（元/股）                 0.52                 0.57               0.55 扣非后稀释每股收益（元/股）                 0.52                 0.55               0.55 扣非前加权平均净钞票收益率              13.02%                12.60%             11.75% 扣非后加权平均净钞票收益率              10.90%                10.55%              9.84% 假定情形（3）：公司 2024 年度、2025 年度扣除非平时性损益前后包摄于母公司股东的净利润在 前一年相应财务数据的基础上高涨 20% 包摄于上市公司股东的净利润 （元） 扣非后包摄于上市公司股东的净 利润（元） 基本每股收益（元/股）                    0.67                 0.81               0.78 稀释每股收益（元/股）                    0.67                 0.78               0.78 扣非后基本每股收益（元/股）                 0.56                 0.67               0.65 扣非后稀释每股收益（元/股）                 0.56                 0.65               0.65 扣非前加权平均净钞票收益率              14.12%                14.81%             13.83% 扣非后加权平均净钞票收益率              11.82%                12.40%             11.58%   注：对基本每股收益和稀释每股收益的估量公式按照证监会制定的《对于首发及再融资、重 大钞票重组摊薄即期讲演联系事项的携带认识》中的要求、凭据《公拓荒行证券的公司信息露馅 编报国法第 9 号—净钞票收益率和每股收益的估量及露馅》中的规矩进行估量。   由上表不错看出，本次刊行完成后，本次向不特定对象刊行可转债可能会导致公司 的每股收益和加权平均净钞票收益率出现下落，即期讲演存在被摊薄的风险。 （二）公司对于摊薄即期讲演选择的措施   为保护投资者利益，保证本次召募资金有用利用，防护即期讲演被摊薄的风险，提 高公司改日讲演才略，公司拟选择如下填补措施。   公司将严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交游所股票上市国法》等相关法 律法则及《公司国法》的要求，不停完善公司治理结构，建立健全公司里面戒指轨制， 促进公司法式运作并不停提高质地，保护公司和投资者的正当权益。公司将进一步鼓动 湘潭电化科技股份有限公司              向不特定对象刊行可挽回公司债券预案 业务发展，不停提高筹画和照看水平，晋升公司的合座盈利才略。公司也将尽力提高资 金的使用效果，合理运用各式融资器具和渠说念，戒指资金成本，晋升资金使用效果，捏 续加强成本戒指和筹画照看，全面有用地戒指筹画和管控风险，保险公司捏续、踏实、 健康发展。   为加强召募资金的照看，法式召募资金的使用，确保召募资金的使用法式、安全、 高效，公司已按照《公司法》《证券法》《上市公司证券刊行注册照看办法》《深圳证 券交游所股票上市国法》等法律法则的要求制定了《召募资金使用照看办法》。本次发 行可转债召募资金到位后，召募资金将按照轨制要求存放于董事会指定的专项账户中， 并建立召募资金三方监管轨制，由保荐机构、监管银行、公司共同监管召募资金使用， 保荐机构如期对召募资金使用情况进行查验；同期，公司如期对召募资金进行里面审计、 外部审计机构鉴证，并配合监管银行和保荐机构对召募资金使用的查验和监督。   本次召募资金投资方式具有繁密的阛阓远景，改日将成为公司紧迫的利润增长点。 本次召募资金投资方式的实施，将有助于公司提高盈利才略和抗风险才略，公司收入规 模和盈利才略将进一步晋升，进一步自如公司的市形势位和竞争上风。本次召募资金到 位后，公司将凭据召募资金照看相关规矩，严格照看召募资金的使用，在保证拓荒质地 的基础上，公司将加速募投方式的拓荒程度，争取使募投方式早日达产并已毕预期收益， 镌汰本次刊行可转债导致的股东即期讲演摊薄的风险。   公司严格盲从中国证监会《对于进一步落实上市公司现款分成联系事项的见告》                                     《上 市公司监管指点第 3 号——上市公司现款分成（2022 年纠正）》等规章轨制，并在《公 司国法》《湘潭电化科技股份有限公司改日三年（2023 年-2025 年）股东讲演筹画》等 文献中明确了分成筹画。本次刊行完成后，公司将连续严格实行《公司国法》以及股东 讲演筹画的内容，攀附公司筹画情况，在合适条件的情况下积极推动对浩瀚股东的利润 分拨以及现款分成，尽力晋升股东讲演水平，切实爱戴投资者正当权益，强化中小投资 者权益保险机制。 湘潭电化科技股份有限公司               向不特定对象刊行可挽回公司债券预案 （三）公司控股股东、董事、高档照看东说念主员对公司填补讲演措施大概得到切实履行作出 的承诺   凭据中国证监会的相关规矩，公司全体董事、高档照看东说念主员对公司本次向不特定对 象刊行可转债摊薄即期讲演填补措施大概得到切实履行事宜作出如下承诺：   “1、不无偿或以不公正条件向其他单元或者个东说念主运输利益，也不收受其他方式毁伤 公司利益； 钩； 补讲演措施的实行情况相挂钩； 国证监会作出对于填补讲演措施偏激承诺的其他新监管规矩的，且上述承诺弗成得志中 国证监会该等规矩时，本东说念主承诺届时将按照中国证监会的最新规矩出具补充承诺； 承诺，若本东说念主违抗该等承诺并给公司或者投资者变成损失的，繁盛照章承担对公司或者 投资者的法律牵累。”   凭据中国证监会的相关规矩，公司控股股东湘潭电化集团有限公司对公司本次向不 特定对象刊行可转债摊薄即期讲演填补措施大概得到切实履行事宜作出如下承诺：   “1、不越权骚扰公司筹画照看行径，不侵占公司利益； 国证监会作出对于填补讲演措施偏激承诺的其他新监管规矩的，且上述承诺弗成得志中 湘潭电化科技股份有限公司            向不特定对象刊行可挽回公司债券预案 国证监会该等规矩时，承诺东说念主承诺届时将按照中国证监会的最新规矩出具补充承诺； 补讲演措施的承诺，若承诺东说念主违抗该等承诺并给公司或者投资者变成损失的，承诺东说念主愿 意照章承担对公司或者投资者的法律牵累。” （四）本次向不特定对象刊行可挽回公司债券摊薄即期讲演的风险教导   本次刊行完成后，可挽回公司债券改日转股将使得本公司的股本界限及净钞票界限 相应加多。由于本次刊行召募资金使用效益可能需要一定时候才调得以体现，本次召募 资金到位后公司即期讲演存在被摊薄的风险。本次可转债设有转股价钱向下修正条目， 在该条目被触发时，公司可能恳求向下修正转股价钱，导致因本次可转债转股而新增的 股本总和加多，从而扩大本次可转债转股对公司原普通股股东的潜在摊薄作用。本次向 不特定对象刊行可转债后即期讲演存在被摊薄的风险，敬请浩瀚投资者关切，并扫视投 资风险。                         湘潭电化科技股份有限公司董事会                            二〇二四年十二月二十三日